CHBkarrier.hu

A nyugdíj-előtakarékossági számla a nyugdíj célú megtakarítások egyik lehetséges eszköze. Lényege, hogy a tulajdonos szabadon rendelkezhet arról, hogy az általa ezen számlára befizetett összeget milyen értékpapírba – részvénybe, kötvénybe, vagy befektetési jegybe – fektessék. A befizetések összegét előtakarékossági támogatás is növelheti. A számlaegyenleg összege örökölhető.

Mibe fektethető a nyugdíj-előtakarékossági számlára kerülő pénz?

1.   Magyarországon, illetőleg az Európai Gazdasági Térség (EGT) tagállamában kibocsátott befektetési jegybe.

2.   Magyarországi, illetőleg az EGT más tagállamának szabályozott piacára bevezetett értékpapírba (pl. részvény).

3.   A Magyar Állam, illetőleg az EGT más tagállama által kibocsátott állampapírba.

4.   Pénzpiaci eszközbe.

Fontos szabály, hogy nem vásárolhatók határidős és opciós termékek, amellyel a gyors vagyonvesztés megakadályozható egy esetleges tőzsdei áresés esetén. Ezért tiltott az is, hogy a nyugdíj-előtakarékossági számlákon nyilvántartott értékpapírok lombard hitel fedezeteként kerüljenek felhasználásra.

Milyen költségeket számíthat fel a befektetési szolgáltató?

Számlavezetési díj

A költségek, díjak mértéke: előtakarékoskodónként legfeljebb az előtakarékoskodó nyugdíj előtakarékossági számláin jóváírt éves átlagos állomány egy százalékának megfelelő összegű, de legalább kétezer forint számlavezetési díjat számíthat fel.

Megbízási díjak

Az előtakarékoskodó által adott megbízás alapján végrehajtott ügylet után a számlavezető – az üzletszabályzatban előre meghirdetett díjakkal egyező díjat számíthat fel. Az előtakarékoskodó által adott első megbízás – a befizetés összegéig – díjmentes.

Milyen előnyökkel jár az előtakarékoskodás az adó jogszabályok szerint?

A befizetések összegét úgynevezett előtakarékossági támogatás is növelheti. A jelenlegi szabályok szerint a számlatulajdonos adóbevallása alapján rendelkezhet az adóévben, általa a számlára befizetett összeg 30 százalékának, maximum 100 ezer forintnak (annál a magánszemélynél, aki 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok szerint reá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, 130 ezer forintnak), az adójából a nyugdíj-előtakarékossági számlájának javára történő átutalásáról.

Az értékpapírba fektetőknek 2007-től árfolyam nyereség-adót kell fizetniük, ez a szabály viszont a nyugdíj-előtakarékoskodókra nem vonatkozik.

Az előtakarékosság során felhalmozott követelés és befektetés mikor válik a nyugdíjjá?

Nyugdíjszolgáltatás akkor nyújtható a nyugdíj-előtakarékossági számláról, ha a tulajdonos a jogszabályok alapján jogosult nyugdíjra és a számla felmondására a számlanyitás adóévét követő harmadik adóévben vagy azt követően kerül sor.

Nyugdíj-előtakarékossági számlát az erre jogosult bankoknál és befektetési szolgáltató társaságoknál lehet nyitni.

Forrás: PSZÁF

.
Hirdetés: